Contexto:
Implantada a partir de 2006 a Nota Fiscal Eletrônica - NFS-e - modernizou o sistema tributário brasileiro, padronizando os sistemas de controle do governo e facilitando a vida das empresas que não precisam mais armazenar documentos nem enviar as notas físicas para a contabilidade, tudo é feito online.
Na maioria dos estados brasileiros, principalmente para as empresas prestadoras de serviço, é obrigatório o uso da NFS-e. No Portal NFS-e é possível consultar a lista de estados e outros serviços referente à nota fiscal eletrônica.
Quem já tem uma empresa, pode emitir notas fiscais através do site da prefeitura da cidade onde o negócio foi constituído. É um processo tranquilo e hoje vamos mostrar o passo a passo de como emitir nota fiscal eletrônica no Rio de Janeiro, a Nota Fiscal Carioca.
Como emitir Nota Fiscal Carioca para empresas do simples nacional:
Primeiramente acesse o site: Nota Fiscal Carioca
- Clique em “Acesso ao sistema”
2A. Se você possui certificado digital A1 ou A3, clique no “logo da ICP Brasil”
2B. Caso contrário, acesse com seu CNPJ e senha
-
Clique em “Emissão de NFS-e”
-
Selecione a opção “Optante pelo Simples Nacional”
-
Selecione “Tributado no município”.
-
Selecione o apelido do cliente já cadastrado ou insira o CNPJ da empresa.
- Informe qual atividade é referente a nota fiscal emitida (maioria dos casos não é necessário alterar).
Dica: Apenas altere a atividade da nota fiscal se tiver certeza do que está fazendo.
-
Deixe o campo “Aliq. (%)” preenchido por padrão do sistema.
-
Insira a descrição do serviço prestado.
Sugestão: “Serviços prestados em [atividade] no período de [mm/aaaa].”
-
Deixe os campos de “Retenção de tributos” em branco.
-
Insira o valor da nota fiscal.
Dica: Coloque o valor do serviço combinado com o cliente.
-
No campo “ISS retido”, marque “NÃO”
-
O momento da glória ❤️ Clique em “Prever” e, em seguida, em “Emitir”.
Como emitir Nota Fiscal Carioca para empresas do lucro presumido:
Primeiramente acesse o site: Nota Fiscal Carioca
- Clique em “Acesso ao sistema”
- Para o Lucro Presumido é obrigatório o certificado digital, modelo A1 ou A3, clique no “logo da ICP Brasil”
-
Clique em “Emissão de NFS-e”
-
Selecione a opção “Contribuinte sujeito a tributação normal”
-
Selecione “Tributado no município”.
-
Selecione o apelido do cliente já cadastrado ou insira o CNPJ da empresa.
- Informe qual atividade é referente a nota fiscal emitida (maioria dos casos não é necessário alterar).
Dica: Apenas altere a atividade da nota fiscal se tiver certeza do que está fazendo.
-
Deixe o campo “Aliq. (%)” preenchido por padrão do sistema.
-
Insira a descrição do serviço prestado.
Sugestão: “Serviços prestados em [atividade] no período de [mm/aaaa].”
- Insira as alíquotas dos impostos de acordo com o valor da nota fiscal:
a) valor menor que R$ 666,67:
-sem retenções (deixe todos campos em branco);
__b) valor entre R$ 666,67 e R$ 5.000,00: __
- IRPJ: calcule 1,5% sobre o valor bruto da nota fiscal.
c) valor a partir de R$ 5.000,01:
- IRPJ calcule 1,5% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- CSLL: calcule 1,0% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- COFINS: calcule 3,0% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- PIS: calcule 0,65% sobre o valor bruto da nota fiscal.
- demais: campos em branco.
d) caso seja emitida mais de uma NFS-e para o mesmo cliente no mês, deverá ser somado os valores e se a soma for maior que os R$ 5.000,00, deverão ser retidos todos os impostos sobre o montante da soma. Caso a retenção for maior que o valor a ser pago na última NFS-e, a retenção deverá respeitar o valor do pagamento.
- Insira o valor da nota fiscal.
Dica: Coloque o valor do serviço combinado com o cliente.
- No campo “ISS retido”:
Opção padrão: “NÃO”;
Apenas marque “SIM” se orientado pelo cliente. Isto significa que o ISS será retido pelo seu cliente o valor do imposto já será descontado na sua nota fiscal.
- O momento da glória ❤️ Clique em “Prever” e, em seguida, em “Emitir”.
FIM!
