{"id":1227,"date":"2023-11-21T16:15:43","date_gmt":"2023-11-21T19:15:43","guid":{"rendered":"https:\/\/www.contabilizei.com.br\/contabilizei-responde\/?post_type=perguntas&#038;p=1227"},"modified":"2023-11-21T16:15:43","modified_gmt":"2023-11-21T19:15:43","slug":"como-contabilizar-iss-retido-pelo-prestador","status":"publish","type":"perguntas","link":"https:\/\/www.contabilizei.com.br\/contabilizei-responde\/como-contabilizar-iss-retido-pelo-prestador\/","title":{"rendered":"Como contabilizar ISS retido pelo prestador"},"content":{"rendered":"<p><span style=\"font-weight: 400;\">A contabiliza\u00e7\u00e3o do ISS retido pelo prestador envolve alguns passos importantes. \u00c9 necess\u00e1rio registrar essa reten\u00e7\u00e3o de forma apropriada para cumprir com as obriga\u00e7\u00f5es fiscais e manter uma contabilidade precisa. Aqui est\u00e3o os passos gerais para contabilizar o ISS retido pelo prestador:<\/span><\/p>\n<ul>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>Registro da Receita Bruta: <\/b><span style=\"font-weight: 400;\">Registre a receita bruta da presta\u00e7\u00e3o de servi\u00e7os na conta apropriada no plano de contas;<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>Registro da Reten\u00e7\u00e3o de ISS:<\/b><span style=\"font-weight: 400;\"> Crie uma conta espec\u00edfica para registrar o ISS retido na fonte. Isso pode ser feito como uma conta redutora da receita ou como uma despesa, dependendo da estrutura cont\u00e1bil da empresa;<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>C\u00e1lculo do ISS Retido:<\/b><span style=\"font-weight: 400;\"> Calcule o valor do ISS retido com base na al\u00edquota estabelecida pela legisla\u00e7\u00e3o municipal e na base de c\u00e1lculo adequada. Registre esse valor na conta criada no passo anterior;<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>Lan\u00e7amento na Escritura\u00e7\u00e3o Fiscal:<\/b><span style=\"font-weight: 400;\"> Certifique-se de lan\u00e7ar a reten\u00e7\u00e3o do ISS na escritura\u00e7\u00e3o fiscal. Isso \u00e9 importante para relat\u00f3rios fiscais e para que a empresa possa compensar o valor retido com o imposto a ser pago \u00e0 prefeitura;<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>Emiss\u00e3o de Documenta\u00e7\u00e3o:<\/b><span style=\"font-weight: 400;\"> Emita documentos fiscais apropriados, como notas fiscais, que indiquem a reten\u00e7\u00e3o do ISS. Esses documentos s\u00e3o necess\u00e1rios para comprovar a reten\u00e7\u00e3o em auditorias fiscais;<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>Apura\u00e7\u00e3o Mensal: <\/b><span style=\"font-weight: 400;\">Durante a apura\u00e7\u00e3o mensal de impostos, leve em considera\u00e7\u00e3o a reten\u00e7\u00e3o do ISS e desconte esse valor do imposto devido. O saldo a pagar deve refletir a diferen\u00e7a entre o ISS devido e o ISS retido;<\/span><\/li>\n<li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><b>Manuten\u00e7\u00e3o de Registros:<\/b><span style=\"font-weight: 400;\"> Mantenha registros detalhados de todas as reten\u00e7\u00f5es de ISS, bem como a documenta\u00e7\u00e3o de suporte, para fins de conformidade fiscal e auditorias;<\/span><\/li>\n<\/ul>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Lembre-se de que as regras fiscais podem variar de acordo com a legisla\u00e7\u00e3o municipal, e a assist\u00eancia de um profissional de contabilidade \u00e9 fundamental para garantir que a empresa esteja cumprindo corretamente todas as obriga\u00e7\u00f5es fiscais relacionadas ao ISS retido.<\/span> <span style=\"font-weight: 400;\">Fa\u00e7a como mais de 100 mil profissionais e venha para a Contabilizei. O maior escrit\u00f3rio de contabilidade do Brasil.\u00a0<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>A contabiliza\u00e7\u00e3o do ISS retido pelo prestador envolve alguns passos importantes. \u00c9 necess\u00e1rio registrar essa reten\u00e7\u00e3o de forma apropriada para cumprir com as obriga\u00e7\u00f5es fiscais e manter uma contabilidade precisa. 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